ISO 14001条款解读：9.2 内部审核

ISO 14001条款解读：9.2 内部审核

9.2.1 总则

组织应根据预定的时间间隔执行内部审核，以提供有关环境管理体系（EMS）的以下信息：

是否符合：
组织自身的EMS要求；
ISO 14001标准的要求。
是否有效地实施和维持。
 

9.2.2 内部审核方案

为了确保内部审核的有效性，组织应当建立、实施并持续改进一个或多个内部审核方案。这些方案应明确规定审核的频率、方法、职责、策划需求以及报告机制。在制定内部审核方案时，组织必须考虑相关过程的环境重要性、外部和内部的变化因素，以及过往审核的结果。具体来说，组织需要：

规定每次审核的标准与范围：确保审核工作有针对性，并能够覆盖到关键领域。
选择合适的审核员并进行审核：保证审核员的选择及审核过程保持客观性和公正性。审核员应独立于被审核活动，避免利益冲突。
向管理层报告审核结果：确保高层管理者及时了解审核发现，以便采取必要的纠正措施。

此外，组织应当保留文件化的信息作为审核方案实施情况和审核结果的证据。

理解要点
 

内部审核是评估环境管理体系是否符合既定要求的重要手段。它不仅需要满足客观性、系统性和文档化的要求，而且必须严格遵循审核程序。内部审核应按照预先规划的时间间隔定期开展，以确保体系的持续有效性。

（一）审核方案
 

组织应当设计一套详细的审核方案，用于指导审核的策划和实施。该方案应明确审核的需求，以达成审核目标。方案的制定应基于组织运行的特点，并充分考虑到环境因素及其潜在影响、历史审核记录等因素。尽管单次审核不必涵盖整个体系，但审核方案应确保所有部门、职能区域、体系要素及整个EMS在一定周期内都能得到定期审查。每次审核前都应制定具体的审核计划，包括人员分配和时间安排等细节。

（二）保证审核的客观性和公正性
 

为确保审核的客观性和公正性，组织需特别注意审核员的选择和审核过程中的行为准则。理想情况下，审核员不应审核自己直接负责的工作，以防止可能的利益冲突。审核员可以由组织内部员工担任，也可以聘请外部专家，但无论哪种情况，审核员都必须具备相应的专业能力和独立性。对于小型组织而言，只要审核员与其审核的活动没有直接责任关系，即可视为满足独立性的要求。审核活动应当基于实际存在的证据，依据审核标准作出科学、公正的评价，从而确保审核过程的有效性和审核结论的准确性。

通过上述措施，组织可以有效地利用内部审核来监控其环境管理体系的表现，识别改进机会，并促进持续改进。